關于修改《證券公司融資融券業務試點內部控制指引》的決定

證監會公告[2011]32號

現公布《關于修改〈證券公司融資融券業務試點內部控制指引〉的決定》，自公布之日起施行。

　　中國證券監督管理委員會

　　二O一一年十月二十六日

　　關于修改《證券公司融資融券業務試點內部控制指引》的決定

　　現決定對《證券公司融資融券業務試點內部控制指引》（證監機構字[2006]124號）作如下修改：

　　一、將名稱修改為《證券公司融資融券業務內部控制指引》，并對第一條、第二條、第三條、第十條、第十二條中的部分文字作相應修改。

　　二、將第十三條修改為：“證券公司應當在符合有關規定的基礎上，根據自身營運成本、市場狀況以及客戶資信等因素確定融資融券的利率與費率，并通過營業場所、公司網站或者其他便捷有效方式公示。”

　　三、將第十四條修改為：“證券公司應當在符合有關規定的基礎上，確定可充抵保證金的證券的種類及折算率、客戶可融資買入和融券賣出的證券的種類、保證金比例和最低維持擔保比例，并通過營業場所、公司網站或者其他便捷有效方式公示。”

　　本決定自公布之日起施行。

　　《證券公司融資融券業務試點內部控制指引》根據本決定作相應修改，重新公布。

　　證券公司融資融券業務內部控制指引

　　（2006年6月30日中國證券監督管理委員會公布，根據2011年10月26日中國證券監督管理委員會《關于修改〈證券公司融資融券業務試點內部控制指引〉的決定》修訂）

　　第一條 為指導證券公司建立健全融資融券業務的內部控制機制，防范與融資融券業務有關的各類風險，制定本指引。

　　第二條 證券公司開展融資融券業務，應當按照《證券公司內部控制指引》和本指引的規定，建立健全內部控制機制。

　　第三條 證券公司開展融資融券業務，應當建立完備的管理制度、操作流程和風險識別、評估與控制體系，確保風險可測、可控、可承受。

　　第四條 證券公司應當健全業務隔離制度，確保融資融券業務與證券資產管理、證券自營、投資銀行等業務在機構、人員、信息、賬戶等方面相互分離。

　　第五條 證券公司應當對融資融券業務實行集中統一管理。融資融券業務的決策和主要管理職責應當由證券公司總部承擔。

　　第六條 證券公司應當建立融資融券業務的決策與授權體系。融資融券業務的決策與授權體系原則上按照董事會-業務決策機構-業務執行部門-分支機構的架構設立和運行。